最近，香港有限公司的注冊處為了進步香港注冊有限公司的實有權(quán)的透明度，實行香港反洗黑金和反恐分子融資的國際任務(wù)，對香港有限公司法進行了重大變更，同時發(fā)表了新的規(guī)定，從2018年3月1日開端在香港注冊的有限公司(上市有限公司除外)必需在注冊事務(wù)所籌備主要的管理者注冊。

為了籌集洗錢和可怕分子的資金，進步香港有限公司實益所有權(quán)的透明度，香港新修訂了《洗錢和可怕分子的資金籌措條例》和《有限公司條例》。本次修訂的主要影響之一是——新法案要求有限公司籌備主要掌握人注冊(Significanterollerstregister)。

依據(jù)規(guī)定，自2018年3月1日起，在香港注冊的有限公司(除上市有限公司外)必需在其注冊事務(wù)所籌備主要掌握人注冊，供香港執(zhí)法人員調(diào)查。(執(zhí)法人員包含有限公司注冊處、香港海關(guān)、香港金融管理局、香港警察局、入境事務(wù)所、稅務(wù)局、保險業(yè)監(jiān)視局、廉政局、證券和期貨事務(wù)監(jiān)察會等部門)。

該新法例實用于依據(jù)《有限公司條例》設(shè)立的所有有限公司，無論是股票還是擔保，無窮公司，但不包含非香港有限公司(即在香港注冊但在國外設(shè)立的有限公司)和上市有限公司，因此在香港注冊有限公司實際上不包含在香港當?shù)亟?jīng)營的有限公司。

許多企業(yè)可能會問，對于個人既是董事也是股東代表的香港小型個人有限公司來說，誰是主要的掌握者并不艱苦。但是，對于管理和所有權(quán)不同的中型企業(yè)來說，應(yīng)當如何肯定主要的掌握者的身份呢？事實上，只需滿足以下五個條件之一:

1.直接或間接持有有限公司發(fā)行股票的25%以上

2.直接或間接擁有有有限公司25%以上的表決權(quán)

3.直接或間接擁有任命或罷免有限公司大部分董事的權(quán)力

4.有權(quán)對有限公司施展或行使重大影響力或掌握

5.有權(quán)施展或?qū)嶋H掌握某個信托和商號的運動，這個信托和商號不是法人，但是這個信托的受托人和商號的成員(作為信托的受托人和商號的成員)，這個有限公司符合最初的4個條件的任何一個條件。商號一詞包含沒有獨立法人身份的合作/有限合作。

《修訂條例》要求有限公司用英語或中文信息籌備SCR，記載其主要掌握者的Controller，包含注冊者和法律實體。如果有限公司不遵照法律規(guī)定，該有限公司及其負責人將被罰款25，000港元，每天罰款700港元。

所有香港有限公司(上市有限公司除外)都須要籌備主要的掌握人登記簿(簡稱SCR)，登記簿須要籌備有限公司的登記事務(wù)所(也就是香港秘書有限公司)，或者在香港的某個指示場合。須要籌備主要掌握人的有限公司重要分為兩種情形，以前成立的香港有限公司和新注冊的香港有限公司。

依據(jù)新法的規(guī)定，相干有限公司必需按要求認真實行

1.在有限公司注冊事務(wù)所或指定場合保管主要掌握人注冊

2.采用合理的步驟肯定有限公司的主要掌握人，包含發(fā)出通知，取得必要的詳細資料

3.在主要掌握人登記冊中填寫主要掌握人的詳細數(shù)據(jù)

4.及時更新主要掌握人登記冊所需的詳細信息

5.向執(zhí)法人員及主要掌握人提供該登記簿及其復(fù)印件進行調(diào)查。

值得注意的是，有限公司必需在主要掌握人登記簿上填寫主要掌握人的姓名、地址、身份證號碼、成為掌握人的日期和對有限公司的掌握性質(zhì)等詳細數(shù)據(jù)。

依據(jù)規(guī)定，從2018年3月1日開端實施主要掌握人注冊新條例，必需注冊有限公司的所有詳細情形提供或確認后，必需在7天內(nèi)注冊主要掌握人注冊的法律實體所需的詳細情形，必需在有限公司知道該詳細情形后7天內(nèi)注冊。

實用有限公司應(yīng)指定至少一名代表向執(zhí)法人員提供與登記冊有關(guān)的協(xié)助。該代表的身份只需滿足以下條件

1.住在香港的自然人有限公司成員、董事或員工

2.香港注冊會計或法律專家或信托或有限公司服務(wù)提供商持有人。

由此可見，如果企業(yè)持有的香港有限公司沒有在香港居住的股東、董事或員工合作，可以委托香港注冊律師或會計師或香港持有品牌有限公司的秘書服務(wù)提供商，其代表的名稱和接洽方法必需登記在注冊書上。(香港恒誠會計師事務(wù)所也包含在冊子里)

有限公司從2018年3月1日開端實施主要掌握人注冊工作，如果不實行上述責任，即刑事犯法，有限公司及其各負責人可以各處第四級罰款(即香港25，000元)，情形實用，另外每天罰款香港700元。填寫內(nèi)容確保真實，虛偽陳說是犯法，被定罪后，可以處分香港10萬-香港30萬元和監(jiān)禁6個月到2年。

詳情請參考政府網(wǎng)站:

https://www.cr.gov.hk/tc/scr/overview.htm

https://www.cr.gov.hk/tc/publications/do/e22-2018-c.pdf獎勵——香港注冊處對香港有限公司實施了主要掌握者的相干條款