《公司法》中的民事責(zé)任


"如果人們說一條法律規(guī)范是有效的,這就意味著這條法律規(guī)范對于它所指向的那些人具有束縛力."[1]這種束縛力最終體現(xiàn)為法律義務(wù),即指當(dāng)事人因違背了法律規(guī)定的責(zé)任而依法應(yīng)該承擔(dān)的否認(rèn)性法律效果.[2]在《公司法》中,這種否認(rèn)性的法律效果,重要通過追究當(dāng)事人的民事義務(wù)、行政義務(wù)及刑事義務(wù)來實(shí)現(xiàn).在2005年10月27日修訂的《公司法》中,對原《公司法》中的法律義務(wù)進(jìn)行了重大修正,重要體現(xiàn)在強(qiáng)化和進(jìn)一步明白了對相干責(zé)任主體的民事法律義務(wù)的規(guī)定,這些規(guī)定散見于全部《公司法》的不同章節(jié)和條款中.

在新《公司法》第十二章關(guān)于"法律義務(wù)"專門一章中,卻幾乎沒有關(guān)于民事法律義務(wù)的規(guī)定,而重要規(guī)定的是違背《公司法》的行政義務(wù),并在第216條概括性地規(guī)定了違背《公司法》構(gòu)成犯法的依法追究刑事義務(wù).《公司法》作為我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)法律系統(tǒng)中商事法的主要主體法,重要規(guī)范的是公司及相干主體的民事行動(dòng)和民事權(quán)力.因此,公司及公司中的相干權(quán)力責(zé)任主體,在公司的設(shè)立、運(yùn)行進(jìn)程中民事權(quán)力遭遇損害時(shí)的權(quán)力救援就顯得尤為主要.

一、《公司法》中民事義務(wù)的主體

在新《公司法》中,通過明白規(guī)定各種具體的承擔(dān)民事義務(wù)的法定情況和具體承擔(dān)民事法律義務(wù)的方法,也明白了違背《公司法》而應(yīng)承擔(dān)民事義務(wù)的義 務(wù)主體,使得相干權(quán)力人的權(quán)力遭遇侵損后救援的法律根據(jù)具體化,義務(wù)的承擔(dān)者具體化,義務(wù)承擔(dān)的方法具體化了.綜觀新《公司法》關(guān)于民事義務(wù)的相干規(guī)定, 《公司法》中的民事義務(wù)主體重要有如下方面:

(一)公司.公司是《公司法》中權(quán)力責(zé)任主體的核心,在《公司法》中,公司作為核心的權(quán)力主體的同時(shí),也是當(dāng)然的責(zé)任主體.《公司法》明白了公 司作為承擔(dān)民事責(zé)任的主體,分離在不同的情形下承擔(dān)責(zé)任的規(guī)模和方法.比如,作為公司民事義務(wù)的基本,《公司法》首先明白規(guī)定了公司"以其全體財(cái)產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)義務(wù)".同時(shí)規(guī)定了公司在分立時(shí)以及分公司、子公司、外國公司的分支機(jī)構(gòu)的民事法律義務(wù)的承擔(dān),這些民事義務(wù)的責(zé)任主體都是公司.

(二)股東.股東是公司成立、存續(xù)不可或缺的條件,是在公司設(shè)立時(shí)或在公司成立后合法取得公司股份并對公司享有權(quán)力和承擔(dān)責(zé)任的人.依據(jù)新《公司法》第217條之規(guī)定,控股股東和實(shí)際掌握人作為義務(wù)主體,也應(yīng)當(dāng)列入股東義務(wù)的領(lǐng)域.

(三)發(fā)起人.由于股份有限公司的發(fā)起人是公司設(shè)立進(jìn)程中的主導(dǎo)力氣,對其課以相應(yīng)的法律義務(wù),有利于督促其盡心設(shè)立公司,公司發(fā)起人義務(wù)也有利于對公司、股東及公司的第三人等各方好處的掩護(hù).[3]《公司法》明白規(guī)定了發(fā)起人在股份公司設(shè)立進(jìn)程中的權(quán)力和責(zé)任,更明白了發(fā)起人在出資方面的資本充實(shí)義務(wù)和對公司破壞的賠償義務(wù)以及出資違約和公司 不能成立時(shí)的民事義務(wù).

(四)董事.新《公司法》在第21條、第113條、第150條中,把董事明白作為民事義務(wù)的主體,規(guī)定了董事應(yīng)當(dāng)在關(guān)聯(lián)交易、履行公司職務(wù)時(shí)違背法律、行政法規(guī)或者公司章程給公司造成傷害時(shí)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的賠償義務(wù)及董事對董事會(huì)的決定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù).董事在公司治理中起側(cè)重要的決策作用,原《公司法》,賦予了董事權(quán)力,卻沒有明白董事應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù),因此就導(dǎo)致董事傷害公司好處的情形下難以依法救援的缺點(diǎn).

(五)監(jiān)事.監(jiān)事也是《公司法》中明白的民事義務(wù)主體之一,重要體現(xiàn)在關(guān)聯(lián)交易和履行公司職務(wù)時(shí)違背法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定,給公司造成喪失的情形下,監(jiān)事應(yīng)該承擔(dān)民事賠償義務(wù).

(六)高等管理人員.高等管理人員是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人員.在新《公司法》第21條 和第150條,將上述規(guī)模內(nèi)的高等管理人員作為承擔(dān)民事賠償義務(wù)的民事義務(wù)主體,如果高等管理人員應(yīng)用其關(guān)聯(lián)關(guān)系傷害公司好處或者履行公司職務(wù)時(shí)違背法 律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定,給公司造成喪失的,應(yīng)該承擔(dān)民事賠償義務(wù).

(七)清理組成員.《公司法》第190條規(guī)定,如果清理組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成喪失的,應(yīng)該承擔(dān)賠償義務(wù).通過這一義務(wù)的明白規(guī)定,確保清理組成員忠于職守,依法實(shí)行清理責(zé)任.

(八)承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu).在新《公司法》第208條中,新增長了承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證機(jī)構(gòu)的民事法律義務(wù),規(guī)定承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)因其出具的評估成果、驗(yàn)資或者驗(yàn)證證明不實(shí),給公司債權(quán)人造成喪失的,除能夠證明自己沒有錯(cuò)誤的外,在其評估或者證明不實(shí)的金額規(guī)模內(nèi)承擔(dān)賠償義務(wù).

二、《公司法》中公司的民事法律義務(wù)

《公司法》中規(guī)定的財(cái)產(chǎn)權(quán)是公司承擔(dān)民事法律義務(wù)的基本.我國《公司法》中規(guī)定的公司僅限于有限義務(wù)公司和股份有限義務(wù)公司."公司是企業(yè)法人,有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn),享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán).公司以其全體財(cái)產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)義務(wù)."在對外民事法律關(guān)系中,公司是承擔(dān)民事義務(wù)的核心,公司以其獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)權(quán),用其全體財(cái)產(chǎn)獨(dú)立對外承擔(dān)民事義務(wù).除此之外,在分公司、子公司、公司分立和外國公司的分支機(jī)構(gòu)的民事義務(wù)承擔(dān)方面:

(一)分公司和子公司的民事義務(wù)承擔(dān).依據(jù)《公司法》的規(guī)定,公司可以設(shè)立分公司,也可以設(shè)立子公司,但是,由于分公司和子公司的主體資歷不同,其民事義務(wù)的承擔(dān)也就不同.對于公司設(shè)立的分公司而言,由于其不具有法人資歷,所以分公司的民事義務(wù)由公司承擔(dān).但是,公司設(shè)立的子公司,由于其具有法人資歷,依法獨(dú)立承擔(dān)民事義務(wù).

(二)公司分立后債務(wù)的義務(wù)承擔(dān).公司在分立時(shí),依據(jù)《公司法》第177條的規(guī)定,公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶義務(wù).但是,公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書面協(xié)定另有商定的除外.

(三)外國分支機(jī)構(gòu)的民事法律義務(wù)的承擔(dān).我國準(zhǔn)許外國公司在中國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu),但是,外國公司在中國境內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)不具有中國法人資歷.正因?yàn)槿绱?《公司法》第196條規(guī)定,外國公司對其分支機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營運(yùn)動(dòng)承擔(dān)民事義務(wù).

三、《公司法》中股東的民事法律義務(wù)

"有限義務(wù)"是公司股東承擔(dān)民事義務(wù)的基本.但是,如果股東違背《公司法》的規(guī)定,或者違反股東之間的商定或者章程的規(guī)定,其義務(wù)就不會(huì)僅限于有限義務(wù),還會(huì)承擔(dān)賠償義務(wù)甚至連帶義務(wù).在《公司法》中,除了依法承擔(dān)有限義務(wù)外,股東基于其違法或違約行動(dòng),導(dǎo)致應(yīng)該承擔(dān)的民事義務(wù)重要表示在如下方面:

(一)公司股東濫用職權(quán)的賠償義務(wù)和連帶義務(wù).《公司法》第20條規(guī)定,公司股東應(yīng)該遵照法律、行政法規(guī)和公司章程,依法行使股東權(quán)力,不得濫用股東權(quán)力傷害公司或者其他股東的好處;不得濫用《公司法》人獨(dú)立位置和股東有限義務(wù)傷害公司債權(quán)人的好處.如果違反上述規(guī)定,公司股東將承擔(dān)兩種類型的民事法律義務(wù):

其一,公司股東濫用股東權(quán)力給公司或者其他股東造成喪失的,應(yīng)該依法承擔(dān)賠償義務(wù).

其二,對公司債務(wù)承擔(dān)連帶義務(wù).股東對公司債務(wù)承擔(dān)有限義務(wù)是《公司法》的基本,因此,公司股東對公司債務(wù)承擔(dān)連帶義務(wù)就是例外,這種例外是法定的,即公司股東濫用《公司法》人獨(dú)立位置和股東有限義務(wù),回避債務(wù),嚴(yán)重傷害公司債權(quán)人好處的,應(yīng)該對公司債務(wù)承擔(dān)連帶義務(wù).

(二)公司股東出資的違約義務(wù).在公司成立時(shí),股東按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認(rèn)繳的出資額,這是股東的法定責(zé)任.依據(jù)新《公司法》第28條之規(guī)定,公司股東應(yīng)該向公司足額繳納,否則應(yīng)該向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約義務(wù).本條款是指引性的規(guī)定,因此,股東在公司章程中及出資協(xié)定中,應(yīng)充足應(yīng)用股東之間的商定,制約股東按期足額繳納出資,以保障股東之間的權(quán)力平衡和公司的正常運(yùn)行.

(三)公司股東出資不實(shí)的連帶義務(wù).如前所述,公司股東在公司成立時(shí),應(yīng)該按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認(rèn)繳的出資額.但是,當(dāng)有限義務(wù)公司成立后,發(fā)明作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的,對應(yīng)該交付該出資的股東而言,他首先應(yīng)該補(bǔ)足其差額,并依照《公司法》第28條之規(guī)定,向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約義務(wù).須要強(qiáng)調(diào)的是,如果在公司成立后發(fā)明股東出資不實(shí)的情形,不僅損害了其他股東的權(quán)益,而且,也有悖于公司章程及營業(yè)執(zhí)照中對其他第三人的公示與許諾,股東出資不實(shí)會(huì)影響交易安全和第三人的權(quán)益,因此,《公司法》在規(guī)定應(yīng)該由交付該出資的股東承擔(dān)民事義務(wù)的同時(shí),在第31條也規(guī)定了公司設(shè)立時(shí)的其他股東承擔(dān)此補(bǔ)足責(zé)任的連帶義務(wù).

(四)一人公司股東對公司債務(wù)的連帶義務(wù).在本次《公司法》修正中,準(zhǔn)許成立一人有限義務(wù)公司,但是,為了更好地掩護(hù)交易相對人的好處,下降交易風(fēng)險(xiǎn),《公司法》對一人有限義務(wù)公司又作了特殊的限制性規(guī)定.尤其是在民事義務(wù)承擔(dān)方面,《公司法》第64條規(guī)定,一人有限義務(wù)公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己的財(cái)產(chǎn)的,應(yīng)該對公司債務(wù)承擔(dān)連帶義務(wù).這一突破有限義務(wù)公司股東以出資額為限對公司承擔(dān)義務(wù)的例外規(guī)定,重要是為了防止一人公司股東將公司財(cái)產(chǎn)與個(gè)人財(cái)產(chǎn)不分,一旦產(chǎn)生債務(wù)糾紛,一人有限 義務(wù)公司的股東濫用《公司法》人獨(dú)立位置和股東有限義務(wù)回避債務(wù),傷害公司債權(quán)人好處.

四、《公司法》中發(fā)起人的民事法律義務(wù)

由于發(fā)起人是股份有限公司設(shè)立進(jìn)程中的主導(dǎo)力氣,因此,發(fā)起人在股份公司設(shè)立進(jìn)程中是否盡心、是否遵照法律和章程,不僅影響公司能否正常成立, 而且會(huì)涉及公司、其他認(rèn)股人、第三人的好處,因此,為了確保股份公司設(shè)立的合法規(guī)范,保護(hù)公司設(shè)立進(jìn)程中的相干權(quán)力人的好處,《公司法》嚴(yán)厲規(guī)范了發(fā)起人 的民事法律義務(wù).

(一)發(fā)起人出資的違約義務(wù).發(fā)起人以發(fā)起設(shè)立方法設(shè)立股份有限公司的,發(fā)起人應(yīng)該書面認(rèn)足公司章程規(guī)定其認(rèn)購的股份,并依照《公司法》和章程 的規(guī)定,按期足額繳納出資,如果發(fā)起人不按照規(guī)定繳納出資的,《公司法》第84條規(guī)定,發(fā)起人應(yīng)該依照發(fā)起人協(xié)定承擔(dān)違約義務(wù).

(二)其他發(fā)起人對出資不足的連帶義務(wù).為了確保股份公司的資本充實(shí),在股份有限公司成立后,如果發(fā)起人未依照公司章程的規(guī)定繳足出資,或者發(fā) 現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的,應(yīng)該交付該出資的發(fā)起人必需補(bǔ)足其差額,與此同時(shí),《公司法》在第94條規(guī)定,對 于上述出資不足和不實(shí)的情形,其他發(fā)起人要承擔(dān)連帶義務(wù).

(三)公司不能成立時(shí)發(fā)起人的民事義務(wù).由于各種原因致使公司不能成立時(shí),設(shè)立進(jìn)程中所發(fā)生的債務(wù)和費(fèi)用以及對于認(rèn)股人已經(jīng)繳納的股款,都必需 由發(fā)起人承擔(dān)義務(wù).對此,《公司法》第95條給予了明白的規(guī)定,股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)該(1)對設(shè)立行動(dòng)所發(fā)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶義務(wù);(2)對認(rèn)股人 已繳納的股款,負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶義務(wù).

(四)公司成立進(jìn)程中發(fā)起人過失的賠償義務(wù).由于發(fā)起人的過失致使公司好處受到傷害的,發(fā)起人應(yīng)該對公司承擔(dān)賠償義務(wù).

五、《公司法》中治理層的民事法律義務(wù)

公司一旦成立,公司的運(yùn)行、發(fā)展以及公司的好處,重要取決于處于公司治理層面有關(guān)人員的誠信與敬業(yè).而實(shí)踐中,公司治理層面的相干人員無論是利 用關(guān)聯(lián)關(guān)系還是通過違法行動(dòng),傷害公司好處的行動(dòng)時(shí)有產(chǎn)生.原《公司法》只規(guī)定了相干管理人員的職責(zé)和責(zé)任,對具體違法行動(dòng)的追究缺少明白的法律根據(jù).新 《公司法》強(qiáng)化了對公司治理層民事法律義務(wù)的具體規(guī)定,明白了在公司治理層面各有關(guān)人員的民事法律義務(wù):

(一)關(guān)聯(lián)交易的賠償義務(wù).新《公司法》第21條明白規(guī)定了公司的控股股東、實(shí)際掌握人、董事、監(jiān)事、高等管理人員不得應(yīng)用其關(guān)聯(lián)關(guān)系傷害公司好處.

(二)高等管理人員的賠償義務(wù).新《公司法》第150條規(guī)定,董事、監(jiān)事、高等管理人員履行公司職務(wù)時(shí)違背法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定,給公司造成喪失的,應(yīng)該承擔(dān)賠償義務(wù).

(三)董事對董事會(huì)決定的義務(wù).新《公司法》第113條規(guī)定,董事應(yīng)該對董事會(huì)的決定承擔(dān)義務(wù).董事會(huì)的決定違背法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決定,致使公司遭遇嚴(yán)重喪失的,參與決定的董事對公司負(fù)賠償義務(wù).但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記錄于會(huì)議記載的,該董事可以免除義務(wù).

六、《公司法》中清理組成員的民事義務(wù)

《公司法》第190條規(guī)定,清理組成員不得應(yīng)用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入,不得侵犯公司財(cái)產(chǎn).如果違背上述規(guī)定,清理組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成喪失的,應(yīng)該承擔(dān)賠償義務(wù).這樣將清理組的責(zé)任和民事義務(wù)對應(yīng),以保障清理組成員嚴(yán)厲實(shí)行清理責(zé)任.

七、《公司法》中中介機(jī)構(gòu)的民事法律義務(wù)

在公司設(shè)立、變革、終止解散等很多環(huán)節(jié),都離不開中介機(jī)構(gòu)的參與,因此,新《公司法》強(qiáng)化了中介機(jī)構(gòu)的職能.中介機(jī)構(gòu)所出具的相應(yīng)證明和報(bào)告,將會(huì)對公司債權(quán)人及其他第三人發(fā)生主要的影響.承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)必需遵照執(zhí)業(yè)紀(jì)律和職業(yè)道德,供給真實(shí)可靠的材質(zhì)和客觀公允的報(bào)告.否則,當(dāng)承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)供給虛偽材質(zhì)時(shí),或者因過失供給有重大遺漏報(bào)告的,除了由公司登記機(jī)關(guān)和有關(guān)主管部門依法進(jìn)行行政處分外,新《公司法》還明白規(guī)定了由于上述行動(dòng),給公司債權(quán)人造成喪失的,除能夠證明自己沒有錯(cuò)誤的外,在其評估或者證明不實(shí)的金額規(guī)模內(nèi)承擔(dān)賠償義務(wù).

綜上,《公司法》作為主要的商事主體法,通過明白規(guī)定有關(guān)責(zé)任主體的民事法律義務(wù),使得《公司法》的私權(quán)救援功效得到了更大水平的保護(hù),也使得權(quán)力和責(zé)任的對等有了切實(shí)的制約機(jī)制.

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