1.事后以稽查為要點

利用大數(shù)據(jù)手段，通過多元化智能監(jiān)控，匯總整合事前、事中各個環(huán)節(jié)發(fā)覺的風(fēng)險線索，構(gòu)建以“神秘買家”“風(fēng)險畫像”“資質(zhì)驗核管理”為核心的風(fēng)險控制與管理創(chuàng)新鏈，進(jìn)一步查獲率。開展網(wǎng)上巡視分析，驗核電商企業(yè)交易的真實性；引入中介機構(gòu)開展盤庫管理，結(jié)合海關(guān)抽核，對在庫商品實行稽查比對；運用大數(shù)據(jù)分析對企業(yè)精準(zhǔn)畫像，將企業(yè)在事前審核、事中監(jiān)控和事后核查發(fā)覺的風(fēng)險問題進(jìn)行集中歸納，評定企業(yè)的風(fēng)險等級；依據(jù)企業(yè)畫像結(jié)果，對企業(yè)差異化管理，依照不同風(fēng)險等級實行分類管理；在后續(xù)處理中依托風(fēng)險級別及畫像結(jié)果，給予企業(yè)相應(yīng)處理。依照相關(guān)規(guī)定及時調(diào)整走私違法電商企業(yè)的信譽等級，推進(jìn)落實通關(guān)各環(huán)節(jié)對失信電商企業(yè)的周密監(jiān)管辦法以及國家相關(guān)部門的聯(lián)合懲戒辦法。

2.內(nèi)聯(lián)以挖潛為要點

在監(jiān)管方面，從涉稅風(fēng)險、安全準(zhǔn)入風(fēng)險、企業(yè)風(fēng)險、物流風(fēng)險四個方面總結(jié)違法行為特點，構(gòu)建了跨境電商企業(yè)違法行為智能化甄別模型；在稅收方面，構(gòu)建了跨境電商進(jìn)口價錢分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，有針對性地開展專項商品和稅收多維度分析，適時開展稽核查；在打擊方面，建立了企業(yè)風(fēng)險檔案，定期開展商品或主體的案例分析研討機制，著力進(jìn)一步移交線索成案率。

3.外合以借力為要點

加大與稅務(wù)、外匯等部門信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換力度，共享電商企業(yè)、物流企業(yè)、支付企業(yè)等跨境交易情形數(shù)據(jù)，特殊是加大對盜用個人身份信息刷單、傳輸虛偽支付數(shù)據(jù)、低報價錢等走私違法行為的綜合管控，開展資金異常流動的監(jiān)控與協(xié)查，做到信息互通、資源共享、聯(lián)防聯(lián)控，形成跨境電子商務(wù)協(xié)同監(jiān)管體系。摸索與物流企業(yè)簽署合作協(xié)議，合作打擊違法違規(guī)行為，對于資信度高的物流企業(yè)予以便捷監(jiān)管辦法。